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E、 申報(bào)年月：即退稅所屬期的概念，四位，如：9710；
F、 序號(hào)：不足4位，請(qǐng)前補(bǔ)零，如：0065即第65條。"企業(yè)碼＋部門(mén)碼＋申報(bào)年月＋序號(hào)保持唯一"；
G、 進(jìn)貨憑證號(hào)：專(zhuān)用稅票的11位編號(hào)＋2位項(xiàng)號(hào)（01，02，03）， 類(lèi)似報(bào)關(guān)單號(hào)的輸入方法，增值稅專(zhuān)用稅票號(hào)碼在稅票的右上角。一張稅票上若只有一行明細(xì)數(shù)據(jù)，則輸入11位號(hào)碼后，后補(bǔ)01；若有多行數(shù)字，則第一行后補(bǔ)01，第二行后補(bǔ)02，以此類(lèi)推。
例如：（0961）1234567 數(shù)字共11位
第1位：0表示專(zhuān)用稅票，1表示分割單
第2－3位：印刷年份
第4位：印刷批次
第5－11位：流水號(hào)
第12－13位：項(xiàng)號(hào)
稅票的第一行明細(xì)數(shù)據(jù)對(duì)應(yīng)的進(jìn)貨憑證號(hào)應(yīng)為：0961123456701
稅票的第二行明細(xì)數(shù)據(jù)對(duì)應(yīng)的進(jìn)貨憑證號(hào)應(yīng)為：0961123456702
若企業(yè)劃細(xì)核算，稅票上只有一行明細(xì)數(shù)據(jù)，而外貿(mào)企業(yè)在申報(bào)中對(duì)應(yīng)兩個(gè) 商品代碼，則應(yīng)錄入兩筆數(shù)據(jù)，相同的進(jìn)貨憑證號(hào)，不同的商品代碼及各自的數(shù)值。有的專(zhuān)用稅票上開(kāi)具不規(guī)范，多"合計(jì)"行，則此行不應(yīng)輸入。H、 開(kāi)票日期：按yy+mm+dd的格式輸入，如970921即表示97年9月21日；
I、 商品代碼：企業(yè)自加商品需先在商品碼維護(hù)中追加；
J、 商品名稱(chēng)：系統(tǒng)自動(dòng)顯示；
K、 數(shù)量：
L、 單價(jià)：系統(tǒng)自動(dòng)根據(jù)數(shù)量和計(jì)稅金額計(jì)算生成；
M、 計(jì)稅金額：
N、 法定征稅稅率：按百分比格式輸入，如17.00；
O、 征收率：系統(tǒng)自動(dòng)生成；
P、 實(shí)繳稅額：系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算，若與紙介質(zhì)不符，經(jīng)確定單據(jù)有效，則以單所列 數(shù)據(jù)為準(zhǔn)，可人工修改；
Q、 退稅率：系統(tǒng)自動(dòng)查找該商品代碼所對(duì)應(yīng)的退稅率；
R、 可退稅額：系統(tǒng)自動(dòng)生成；
其余字段忽略不填。
2、小規(guī)模納稅人開(kāi)具的普通發(fā)票的錄入方法（限于國(guó)家稅務(wù)總局規(guī)定的12種貨物） 上一頁(yè) [1] [2] [3] [4] [5] [6] [7] 下一頁(yè) |
