E、 申報(bào)年月:即退稅所屬期的概念,四位,如:9710;
F、 序號(hào):不足4位,請(qǐng)前補(bǔ)零,如:0065即第65條。"企業(yè)碼+部門(mén)碼+申報(bào)年月+序號(hào)保持唯一";
G、 進(jìn)貨憑證號(hào):專(zhuān)用稅票的11位編號(hào)+2位項(xiàng)號(hào)(01,02,03), 類(lèi)似報(bào)關(guān)單號(hào)的輸入方法,增值稅專(zhuān)用稅票號(hào)碼在稅票的右上角。一張稅票上若只有一行明細(xì)數(shù)據(jù),則輸入11位號(hào)碼后,后補(bǔ)01;若有多行數(shù)字,則第一行后補(bǔ)01,第二行后補(bǔ)02,以此類(lèi)推。
例如:(0961)1234567 數(shù)字共11位
第1位:0表示專(zhuān)用稅票,1表示分割單
第2-3位:印刷年份
第4位:印刷批次
第5-11位:流水號(hào)
第12-13位:項(xiàng)號(hào)
稅票的第一行明細(xì)數(shù)據(jù)對(duì)應(yīng)的進(jìn)貨憑證號(hào)應(yīng)為:0961123456701
稅票的第二行明細(xì)數(shù)據(jù)對(duì)應(yīng)的進(jìn)貨憑證號(hào)應(yīng)為:0961123456702
若企業(yè)劃細(xì)核算,稅票上只有一行明細(xì)數(shù)據(jù),而外貿(mào)企業(yè)在申報(bào)中對(duì)應(yīng)兩個(gè) 商品代碼,則應(yīng)錄入兩筆數(shù)據(jù),相同的進(jìn)貨憑證號(hào),不同的商品代碼及各自的數(shù)值。有的專(zhuān)用稅票上開(kāi)具不規(guī)范,多"合計(jì)"行,則此行不應(yīng)輸入。H、 開(kāi)票日期:按yy+mm+dd的格式輸入,如970921即表示97年9月21日;
I、 商品代碼:企業(yè)自加商品需先在商品碼維護(hù)中追加;
J、 商品名稱(chēng):系統(tǒng)自動(dòng)顯示;
K、 數(shù)量:
L、 單價(jià):系統(tǒng)自動(dòng)根據(jù)數(shù)量和計(jì)稅金額計(jì)算生成;
M、 計(jì)稅金額:
N、 法定征稅稅率:按百分比格式輸入,如17.00;
O、 征收率:系統(tǒng)自動(dòng)生成;
P、 實(shí)繳稅額:系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算,若與紙介質(zhì)不符,經(jīng)確定單據(jù)有效,則以單所列 數(shù)據(jù)為準(zhǔn),可人工修改;
Q、 退稅率:系統(tǒng)自動(dòng)查找該商品代碼所對(duì)應(yīng)的退稅率;
R、 可退稅額:系統(tǒng)自動(dòng)生成;
其余字段忽略不填。
2、小規(guī)模納稅人開(kāi)具的普通發(fā)票的錄入方法(限于國(guó)家稅務(wù)總局規(guī)定的12種貨物) 上一頁(yè) [1] [2] [3] [4] [5] [6] [7] 下一頁(yè) |